此帖子是您将在此博客的下一篇文章中看到的主题摘要。也许不是这个序列,因为我正在计划混合概念与技术细节和例子。
每月法律报告
公司在巴西的大多数受到众多税收和法律报告必须提交每月,每两个月,年薪和等;
这些报告提交给市(市),州和/或联邦税务机关。由于法律的解释根据业务,规模,特殊要求和其他几种可能性的不同而在公司之间发生变化,这总是会使SAP更难以开发出能够为您的公司100%工作的解决方案。因此,您必须记住:您需要拥有正确的资源(如FI,CO,MM,SD,ABAP)来配置和使标准报告工作,以及SAP未提供的资源,您将需要需要在SAP上开发它(或使用第三个合作伙伴软件在SAP上为这些报告做界面)。
在开始讨论SAP提供的内容及其未提供的内容之前,我想提请您注意,使用第三方合作伙伴软件作为SAP未提供的报告的税务解决方案应该是最后选项。在以后的文章中,我将解释为什么你不应该开始考虑使用bolt-on或interface来代替尽可能使用SAP。
列出巴西所有公司必须列出的所有法律/税务报告和文件非常困难,但我会列出最常用的:
- 税务登记PIS / COFINS(ApuraçãodaPIS / COFINS)
- 税务登记ICMS(模型9)(ApuraçãodoICMS(Modelo 9))
- 税务登记ICMS-ST(ApuraçãodoICMS-ST)
- 税务登记INSS Fonte(ApuraçãodoINSS Fonte)
- 税务登记IPI(模型8)(ApuraçãodoIPI(Modelo 8))
- 税务登记IRRF(ApuraçãodoIRRF)
- 税务登记ISS Fonte(ApuraçãodoISS Fonte)
- 税务登记PIS / COFINS / CSLL预扣税(ApuraçãodoPIS / COFINS / CSLL Retido)
- CIAP - 固定资产税收抵免控制(CIAP - ControledeCréditodoAtivo Permanente)
- 第三手货控制(Controle de Terceiros)
- LALUR / CSLL
- DACON - 社会贡献税登记控制(DACON - ApstraçãodeContribuiçõesSociais)
- 达尔夫(DARF)
- DCTF - 联邦税务借记/信用声明(DCTF - DECéFordédeDébitoscréditosTributáriosDaterais)
- DIPJ(DIPJ)
- DIRF - 所得税(DIRF - DeclaraçãodoImposto de Renda Retido na Fonte)
- DNF - Nota财政报告(DNF - Demonstrativo de Notas Fiscais)
- 生产和库存报告(模型3)(EstoqueeProduçao(Modelo 3))
- Phisical Stock(模型7)(Estoque Fisico(Modelo 7))
- FCONT
- 电子服务Nota Fiscal(NFSe)(GeraçãodeNfdeServiçosTomados(arquivo eletronico))
- GIA - 每月和每年的ICMS信息文件(GIA - GuiadeInformaçãodoICMS(Mensal e Anual))
- GIA-ST - 每月和每年的ICMS-ST信息文件(GIA / ST - GuiadeInformaçãodoICMSSubstituiçãoTributária)
- GNRE - 国家税收文件(GNRE - Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais)
- 电子GPS(GPSEletrônica)
- ICMS文件(Guias de Recolhimentos做ICMS)
- IRPJ / LALUR
- ISS书(51,53,56)(Livros de ISS(51,53 ou 56))
- 传入的Nota财政报告(模型1)(Livros Fiscais(Modelos:1,1A))
- 即将发布的Nota财政报告(模型2)(Livros Fiscais(Modelos:2,2A))
- 国家间运行报告(模型12)(OperaçõesInter-Estatudais(Modelo 12))
- PER / DCOMP(IPI信用档案)(PER / DCOMP(Arquivos de NotasdecréditodeIPI))
- SEFIP - 自然人INSS(SEFIP(INSSdeautônomos))
- SPED会计ECD(SPEDECDCONconábil)
- SPED捐款EFD(PIS / COFINS)(SPEDContribuiçõesEFD)
- SPED EFD-IRPJ(E-LALUR)
- SPED财政EFD(ICMS / IPI)(SPED财政EFD)
- 自由贸易区控制(Zona Franca de Manaus)
你可能会说:哇,这很多!
是的,但我必须说它缺少许多其他人。其中一些行业对某些行业非常具体,例如,天然气和石油,制药,化工,运输,服务提供商等,他们都有针对其业务的非常具体的报告。SAP的标准中仅涵盖了上述报告中的30%,但是有必要配置和调整您的业务模型; 其他70%如果您的公司需要报告,您必须考虑使用ABAP开发在SAP上开发它。
在接下来的文章中,我将讨论SAP及其中最重要的报告,例如:SPED会计ECD,SPED会费EFD(PIS / COFINS),SPED财政EFD(ICMS / IPI)。
其他法律义务
这些是巴西大多数公司的其他法律要求,它们不是法律报告,而是法律文件,基于Web服务的通信和保持业务运行,为客户开发票和在公司接收货物所需的实时流程:
o外发电子财政(NFe,NF-e)
o传入电子财政(NFe入境)
o CT-e(货运电子Nota财政,又名电子CTRC)
o电子服务Nota Fiscal(NFSe,NFS-e)
o收据确认(ManifestodoDestinatário)
o FCI(进口内容文件,或者,FichadeConteúdodeIndortação)
o其他SINIEF ADJUSTMENT(最新的)