目录
总账科目期初录入
录入直接人工费用
录入制造费用-薪酬福利
显示折旧凭证
外币兑换操作
查询科目余额表
FI月未结账
自动清账
重新分类(应付暂估和在途物资处理)
应收应付重分类
外币评估(期末调汇)
查询科目余额表
总账科目期初录入
案例
总账科目期初录入是指,除存货科目(原材料、库存商品)和应付暂估外的所有资产负债表科目余额录入系统。一般总账科目可以用FB50录入,客户供应商统驭科目用F-02录入,累计折旧和固定资产科目用OASV录入。本案例4月底
5月初整机公司总账期初数据如下,在SAP录入。
公司 |
科目 |
金额(CNY) |
备注 |
整机公司 |
银行存款 |
99616513.88 |
|
整机公司 |
固定资产 |
493000 |
OASV已录入 |
整机公司 |
累计折旧 |
109513.88 |
OASV已录入 |
整机公司 |
实收资本 |
100000000 |
部件公司总账期初数据
公司 |
科目 |
金额 |
备注 |
部件公司 |
银行存款 |
20000000 |
|
部件公司 |
实收资本 |
20000000 |
事务码:FB50
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> FB50 - 输入总账科目凭证
过账日期输入上线前个月月底日期,文本输入“总账科目初期录入”,注意公司代码要正确,行项目输入科目,借贷方向、凭证货币金额,回车,保存。
显示整机公司期初科目余额
录入直接人工费用
案例
整机公司5月各直接生产部门发生的直接人工成本数据如下,在总账模块新增财务凭证:借:生产成本-直接人工(组装成本中心)贷:应付职工薪酬。注意本案例多个组装线(生产车间)对应一个成本中心。
成本中心 |
生产车间 |
直接人工 |
组装成本中心 |
A组装线 |
20000 |
组装成本中心 |
B组装线 |
22500 |
组装成本中心 |
X包装线 |
10000 |
事务码:FB50
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> FB50 - 输入总账科目凭证
过账日期输入月底日期,文本输入“计提5月直接人工”,注意公司代码要正确,行项目输入科目,借贷方向、凭证货币金额、成本中心,回车,保存。注意一般费用科目要输入成本中心(可理解为部门辅助核算)。
点凭证—模拟
保存。
录入部件公司直接人工
成本中心 |
生产车间 |
直接人工 |
X制造中心 |
X制造车间 |
20000 |
Y制造中心 |
Y制造车间 |
3500 |
注意点公司代码按钮切换公司代码为1020部件公司,注意输入正确的成本中心,保存。
录入制造费用-薪酬福利
案例
整机公司5月各间接生产部门发生的工资计入制造费用-薪酬福利,明细数据如下,在总账模块新增财务凭证:借:制造费用-薪酬福利(制造部)借:制造费用-薪酬福利(仓库部)借:制造费用-薪酬福利(工程品质部) 贷:应付职工薪酬。
成本中心 |
制造费用-薪酬福利 |
制造部 |
10000 |
仓库部 |
10000 |
品质部 |
10000 |
事务码:F-02
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 单据录入 -> F-02 - 一般过帐
过账日期输入月底日期,文本输入“计提5月间接生产部门工资”,注意公司代码货币要正确,记帐码40借方,科目选择制造费用-薪酬福利,回车,进入下一界面
金额输入制造费用-薪酬福利借方金额10000元,成本中心选择“制造部”,下一行项目继续输入记帐码40借方,科目选择制造费用-薪酬福利,回车,进入下一界面
金额输入制造费用-薪酬福利借方金额10000元,成本中心选择“仓库部”,下一行项目继续输入记帐码40借方,科目选择制造费用-薪酬福利,回车,进入下一界面
金额输入制造费用-薪酬福利借方金额10000元,成本中心选择“品质部”,下一行项目输入记帐码50贷方,科目选择应付职工薪酬,回车,进入下一界面
金额输入应付职工薪酬贷方金额30000元,点菜单凭证--模拟,进入下一界面
保存。会计分录,借:制造费用-薪酬福利(制造部)借:制造费用-薪酬福利(仓库部)借:制造费用-薪酬福利(品质部) 贷:应付职工薪酬
录入部件公司制造费用
成本中心 |
制造费用-薪酬福利 |
制造部 |
4000 |
仓库部 |
3000 |
品质部 |
3000 |
保存。
显示折旧凭证
案例
整机公司总裁5月各生产部门发生的制造费用-折旧费已在固定资产模块生成,详细操作见固定资产模块前台操作。本案例通过设置替代产生制造费用-折旧凭证,替代没生效,已通过手工科目转换成制造费用折旧。
成本中心 |
固定资产 |
折旧费 |
组装成本中心 |
A生产机器 |
950.00 |
组装成本中心 |
B生产机器 |
950.00 |
组装成本中心 |
X生产机器 |
1900.00 |
事务码:FB03
路径: 会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 科目 ->FAGLB03 -显示余额 (新)
略
外币兑换操作
案例
本案例用本位币CNY兑换100美元USD。由于SAP系统中币别是凭证单据头控制,也即凭证会计分录必须是相同的币别。外币兑换必须设置一个中间科目,这个中间科目启用未清项。
显示外币兑换中间科目
事务码:FS00
可看到启用未清项目管理。
录入外币凭证
案例
用本位币650元CNY人民币兑换100美元USD。
会计分录,借:中国银行USD 100美元 贷:外币兑换中间科目 100美元。记账汇率M为6.5.
录入本币凭证
会计分录,借:外币兑换中间科目 650 CNY 贷:工商银行 650 CNY。
中间科目清账操作
事务码:F-03
科目输入“外币兑换中间科目”,货币输入CNY,点处理未清项,进入下一界面
可看到外币兑换中间科目有两笔金额相同方向相反的行项目,点菜单凭证--模拟,进入下一界面
保存。
显示中间科目行项目明细
事务码:FBL3N
总账科目输入“外币兑换中间科目”,公司代码1010,点全部项目,点执行,进入下一界面
可看到外币兑换中间科目相关明细已是清账状态。
查询科目余额表
事务码:F.08 / S_ALR_87012277 - 总账科目余额
路径:
输入公司代码,点执行,进入下一界面
FI月未结账
自动清账
案例
SPA系统采购以物资采购科目(GR/IR)为中间科目,对于货到票到业务,通过本功能进行自动清账(关联)。货到票未到(GNB)暂估业务,票到货未到(BNG)在途业务将在下一功能操作实现。
事务码:F.13
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 总账 -> 期间处理 -> 自动清帐 -> F.13 - 无清算货币说明
本功能可各个公司分开运行,输入公司代码1010,会计年度2014,勾选“选择总分类账科目”,输入总账科目14010101物资采购(GR/IR),输入清算日期2014.05.31,先勾选测试运行,点执行进入下一界面
显示所有货到并开票的业务,系统将自动清账,返回前一界面正式运行。1020部件公司相同操作。
1020部件公司自动清账界面。
重新分类(应付暂估和在途物资处理)